一、案情简介

近期，亚博足彩app下载某派出机构（以下简称监管部门）在立案调查、审理、事先告知基础上，针对某上市公司（以下称上市公司）及4名相关责任人涉嫌拒绝、阻碍执法行为，依据《证券法》和《证券市场禁入规定》有关规定，对上市公司及相关涉案人员责令改正、处以相应罚款，并对相关涉案人员采取证券市场禁入措施。

二、违法事实

经查明,相关当事人存在以下违法事实:

2024年4月初，监管部门对上市公司启动现场检查。因上市公司披露的注册地址和办公地址均无人办公，经沟通，监管部门工作人员于2024年5月中旬至上市公司孙公司办公地点开展现场检查工作，并出具相关执法文书，要求上市公司于指定日前向监管部门报送与被检查事项有关的上市公司相关年度财务报告、财务明细账、相关会计凭证和原始凭证等文件资料。履行上市公司负责人相当职务人员D签收了前述执法文书。

因上市公司未按要求报送文件资料并配合相关检查工作，监管部门又先后向其出具相关执法文书，要求上市公司于指定日前报送前述文件资料，要求上市公司董事长、总经理、财务总监及实际控制人携带指定报送文件资料于指定日至披露的办公场所配合检查，并要求前述人员及上市公司原董事长D于指定日至监管部门办公场所配合检查，但上市公司及董事长A等4人均未配合。

上述期间内，监管部门工作人员多次通过电话、短信及上市公司工作人员转达等方式，通知上市公司董事长兼董事会秘书A、总经理B、财务总监C及实际履行上市公司负责人相当职务人员D配合检查工作，该4人知悉监管部门对其本人及上市公司检查要求，但以拒接电话、拒回短信等方式躲避、规避监管部门向上市公司及其本人送达相关执法文书，相关当事人无正当理由不组织上市公司按要求报送文件资料，拒不配合监管部门相关检查工作。

监管部门认为：

1.根据《证券期货违法行为行政处罚办法》（亚博足彩app下载令第186号）第三十八条第五项的规定，上市公司无正当理由不按要求报送文件资料，已构成拒绝、阻碍执法行为，严重影响监管部门对其有关检查工作正常进行，情节严重。上市公司的上述行为违反了《证券法》第一百七十三条的规定，构成《证券法》第二百一十八条所述拒绝、阻碍证券监督管理机构及其工作人员依法行使监督检查职权的违法行为。

2.根据《证券期货违法行为行政处罚办法》（亚博足彩app下载令第186号）第三十八条第八项的规定，当事人B不配合监管部门现场检查工作，已构成拒绝、阻碍执法行为，影响监管部门对上市公司有关检查工作正常进行。当事人B的上述行为违反了《证券法》第一百七十三条的规定，构成《证券法》第二百一十八条所述拒绝、阻碍证券监督管理机构及其工作人员依法行使监督检查职权的违法行为。

3.根据《证券期货违法行为行政处罚办法》（亚博足彩app下载令第186号）第三十八条第八项的规定，当事人A、当事人C和当事人D不配合监管部门现场检查工作，已构成拒绝、阻碍执法行为，严重影响监管部门对上市公司有关检查工作正常进行，行为恶劣。当事人A、当事人C和当事人D的上述行为违反了《证券法》第一百七十三条的规定，构成《证券法》第二百一十八条所述拒绝、阻碍证券监督管理机构及其工作人员依法行使监督检查职权的违法行为。

三、监管意见

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据《证券法》第二百一十八条的规定，监管部门决定：

1.对上市公司责令改正，处以一百万元罚款;

2.对当事人B责令改正，处以四十万元罚款，一并采取五年证券市场禁入措施;

3.对当事人A、当事人C和当事人D责令改正，处以八十万元罚款，一并采取十年证券市场禁入措施。

案例警示：《证券法》第一百七十三条规定,国务院证券监督管理机构依法履行职责，被检查、调查的单位和个人应当配合，如实提供有关文件和资料，不得拒绝、阻碍和隐瞒。本案中，上市公司无正当理由不按要求报送文件资料，相关责任人拒不配合监管部门相关检查工作，严重影响了监管部门依法行政。俗话说，躲得了初一躲不了十五，身为上市公司，理应规范经营，自觉依法接受监管，与其躲躲藏藏，持续提高透明度以维持市场信任才是正道。