〔2023〕8号

关于对廖敏菲采取出具警示函措施的决定

廖敏菲：

    根据《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）的有关规定，我办对立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称立信中联）进行了检查。经查，我办发现你在执业中存在以下问题：

    你在诚通证券开立的证券账户于2021年10月26日买入阳光城集团股份有限公司（以下简称阳光城）股票5,000股，买入成交金额19,405元。立信中联于2021年10月26日与阳光城签订审计业务约定书，并于2022年4月29日出具阳光城2021年度审计报告（报告文号：立信中联审字〔2022〕D-0697号）。你作为阳光城审计项目组成员，在业务承做期间交易阳光城股票，违反《证券法》第四十二条的规定。根据《上市公司信息披露管理办法》（亚博足彩app下载令第182号）第五十五条的规定，我办决定对你采取出具警示函的监督管理措施。

    按照《证券法》的有关规定，现提醒你关注以下事项：你应加强对证券期货相关法律法规的学习，勤勉尽责履行审计工作义务。你应当在2023年2月24日前向我办提交书面报告。

    如果对本监督管理措施不服，可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。

                           中国亚博足彩app下载上海专员办

                              2023年1月16日