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| 索??引??号 | bm56000001/2024-00004098 | 分????????类 | |
|---|---|---|---|
| 发布机构 | 发文日期 | 1713746512000 | |
| 名????????称 | 关于对刘忠良、卢卫芳、孔晓霞、朱婷、王静采取出具警示函措施的决定 | ||
| 文????????号 | 主??题??词 | ||
关于对刘忠良、卢卫芳、孔晓霞、朱婷、王静采取出具警示函措施的决定
刘忠良、卢卫芳、孔晓霞、朱婷、王静:
我局在现场检查中发现浙江维康药业股份有限公司（以下简称维康药业或公司）存在以下问题：
一、2018年至2023年9月，公司未按规定披露关联方非经营性资金占用情况，募集资金使用不规范，导致相关年度定期报告及募集资金专项报告信息披露不准确。
二、公司部分医药产品销售业务收入确认依据不足；部分医药产品销售业务收入的确认时点早于客户签收时间，存在提前确认收入的情况；2021年公司中药材贸易业务未按照业务实质进行会计处理。上述事项导致公司相关年度财务数据披露不准确。
三、2017年至2023年9月，公司违规使用个人银行账户开展资金收付，相关内部控制存在重大缺陷，内部控制有关报告信息披露不准确。
维康药业上述行为违反了《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（亚博足彩app下载公告〔2012〕44号)第十一条和《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（亚博足彩app下载公告〔2022〕15号)第十二条规定，《上市公司信息披露管理办法》（亚博足彩app下载令第40号）第二条和《上市公司信息披露管理办法》（亚博足彩app下载令第182号）第三条规定。公司董事长刘忠良、时任总经理卢卫芳、总经理孔晓霞、董事会秘书朱婷、财务总监王静对上述违规行为承担主要责任，违反了《上市公司信息披露管理办法》(亚博足彩app下载令第40号)第三条、第五十八条以及《上市公司信息披露管理办法》(亚博足彩app下载令第182号)第四条、第五十一条相关规定。按照《上市公司信息披露管理办法》（亚博足彩app下载令第40号）第五十九条和《上市公司信息披露管理办法》（亚博足彩app下载令第182号）第五十二条规定，我局决定对刘忠良、卢卫芳、孔晓霞、朱婷、王静采取出具警示函的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案。你们应充分吸取教训，加强相关法律法规学习，提高规范运作意识，认真履行信息披露义务，保证信息披露的真实、准确、完整、及时、公平。你们应当在收到本决定书后10个工作日内向我局提交书面报告。
如对本监督管理措施不服，可在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请，也可在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。
我局在现场检查中发现浙江维康药业股份有限公司（以下简称维康药业或公司）存在以下问题：
一、2018年至2023年9月，公司未按规定披露关联方非经营性资金占用情况，募集资金使用不规范，导致相关年度定期报告及募集资金专项报告信息披露不准确。
二、公司部分医药产品销售业务收入确认依据不足；部分医药产品销售业务收入的确认时点早于客户签收时间，存在提前确认收入的情况；2021年公司中药材贸易业务未按照业务实质进行会计处理。上述事项导致公司相关年度财务数据披露不准确。
三、2017年至2023年9月，公司违规使用个人银行账户开展资金收付，相关内部控制存在重大缺陷，内部控制有关报告信息披露不准确。
维康药业上述行为违反了《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（亚博足彩app下载公告〔2012〕44号)第十一条和《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（亚博足彩app下载公告〔2022〕15号)第十二条规定，《上市公司信息披露管理办法》（亚博足彩app下载令第40号）第二条和《上市公司信息披露管理办法》（亚博足彩app下载令第182号）第三条规定。公司董事长刘忠良、时任总经理卢卫芳、总经理孔晓霞、董事会秘书朱婷、财务总监王静对上述违规行为承担主要责任，违反了《上市公司信息披露管理办法》(亚博足彩app下载令第40号)第三条、第五十八条以及《上市公司信息披露管理办法》(亚博足彩app下载令第182号)第四条、第五十一条相关规定。按照《上市公司信息披露管理办法》（亚博足彩app下载令第40号）第五十九条和《上市公司信息披露管理办法》（亚博足彩app下载令第182号）第五十二条规定，我局决定对刘忠良、卢卫芳、孔晓霞、朱婷、王静采取出具警示函的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案。你们应充分吸取教训，加强相关法律法规学习，提高规范运作意识，认真履行信息披露义务，保证信息披露的真实、准确、完整、及时、公平。你们应当在收到本决定书后10个工作日内向我局提交书面报告。
如对本监督管理措施不服，可在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请，也可在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。
浙江证监局
2024年4月18日
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